Caissier

Mission principale

Le Caissier est chargé d'assurer la gestion quotidienne de la caisse de l'entreprise, d'effectuer les encaissements et les décaissements autorisés, de tenir les documents de caisse avec exactitude, de garantir la sécurité des fonds et de veiller au respect des procédures financières en vigueur.

Missions

• Assurer la gestion quotidienne de la caisse.

• Encaisser les recettes de l'entreprise.

• Effectuer les paiements autorisés.

• Garantir la disponibilité des liquidités nécessaires.

• Assurer la traçabilité de toutes les opérations de caisse.

• Participer au contrôle interne et à la sécurisation des fonds.

Tâches principales

Gestion des encaissements

• Recevoir les paiements en espèces.

• Recevoir les chèques bancaires.

• Vérifier la validité des moyens de paiement.

• Établir les reçus de paiement.

• Comptabiliser les recettes journalières.

• Déposer les fonds en banque conformément aux procédures.

Gestion des décaissements

• Effectuer les paiements autorisés.

• Vérifier la conformité des pièces justificatives.

• S'assurer de la présence des visas et autorisations nécessaires.

• Préparer les paiements en espèces.

• Faire signer les bénéficiaires.

Tenue de caisse

• Tenir le livre de caisse.

• Enregistrer chronologiquement toutes les opérations.

• Justifier chaque mouvement de caisse.

• Établir la situation journalière de caisse.

• Réaliser le rapprochement entre le solde théorique et le solde physique.

• Signaler immédiatement toute anomalie.

Gestion des fonds

• Conserver les espèces en toute sécurité.

• Respecter le plafond de caisse fixé par l'entreprise.

• Préparer les remises bancaires.

• Vérifier régulièrement les disponibilités.

Classement et archivage

• Classer les pièces justificatives.

• Archiver les reçus, bons de caisse et pièces de paiement.

• Préparer les documents pour la comptabilité.

Contrôle interne

• Respecter strictement les procédures financières.

• Participer aux contrôles de caisse inopinés.

• Signaler toute irrégularité.

• Préserver la confidentialité des opérations financières.

Activités périodiques

Quotidiennes

• Ouverture de caisse.

• Contrôle des fonds disponibles.

• Encaissements.

• Paiements.

• Clôture de caisse.

• Établissement du rapport journalier.

Hebdomadaires

• Dépôt bancaire.

• Vérification des justificatifs.

• Classement des pièces.

Mensuelles

• Inventaire physique de la caisse.

• Participation au rapprochement comptable.

• Préparation des états de caisse.

Responsabilités

Le Caissier est responsable :

• de l'exactitude des opérations de caisse ;

• de la conservation des espèces et des valeurs ;

• de la conformité des paiements effectués ;

• de la sincérité des enregistrements ;

• du respect des procédures internes ;

• de la confidentialité des informations financières.